Официально трудоустроенные граждане ежемесячно отчисляют через работодателя по 13 процентов от своего дохода. Мало кто знает, что часть уплаченных налогов можно вернуть. Для этого в ФНС России подаётся заполненная декларация 3-НДФЛ. При этом необязательно посещать госслужбу несколько раз, достаточно отправить онлайн-заявку.
В статье разберёмся, как оформить налоговый вычет за обучение ребёнка через Госуслуги. Ведь образование нынче не дешёвое и любой родитель порадуется приятному бонусу от государства. Итак, как же получить деньги?
Что такое налоговый вычет
Для начала нужно понять, что же собой представляет налоговый вычет. Налоговый вычет – это:
- определённая сумма, на которую уменьшается размер обязательного для оплаты НДФЛ;
- определённая сумма, которая возвращается за целый год уплаченных налогов.
Приведём примеры к каждому из пунктов.
Пример 1. Василий И. неустанно трудился на работе за зарплату 35000 рублей и вскоре у него родилась девочка. Он написал в бухгалтерии заявление на стандартный вычет (1 несовершеннолетний ребёнок), по результату которого его налогооблагаемый доход ежемесячно снижается на 1400 рублей. Соответственно, он платит 13% не с 35000, а с 33600 рублей. Итого, на 182 рублей меньше налога.
Пример 2. Екатерина С. оплатила обучение на 1 курсе очной формы своему сыну в ВУЗе за 2019 год – 115000 рублей. Так как она официально работает, то вправе рассчитывать на получение социального вычета с потраченной суммы. Со 115000 Екатерина может оформить 13%, то есть – 14950 рублей. При этом выплата будет единоразовая.
Не менее важно одно условие:
- Для единовременного получения денежных средств нужно дождаться окончания календарного года, в котором произошла трата. То есть, в примере 2 Екатерина должна подать декларацию 3-НДФЛ в 2020 году за 2019 год.
- Для ежемесячного снижения подоходного налога у работодателя не требуется ждать нового года.
Виды налогового вычета
С определением всё понятно. Теперь стоит обратить внимание на то, какие вычеты существуют для Российских граждан. Их на данный момент целых пять. Опишем 3 из них, которые наиболее актуальны.
Стандартный. Оформляется у работодателя для снижения ежемесячной налогооблагаемой базы. Для его получения необходимо попадать под льготную категорию. А именно:
- ликвидаторы последствий аварии на ЧАЭС;
- испытатели на Семипалатинском полигоне;
- инвалиды, вследствие военной травмы;
- инвалиды Великой Отечественной войны;
- Герои СССР и РФ;
- инвалиды I и II группы;
- родитель или опекун несовершеннолетнего инвалида;
- родитель во многодетной семье;
- родитель несовершеннолетнего ребёнка (1 или 2).
К сведению. Для каждой категории граждан размер стандартного вычета разный.
Социальный. Возврат 13% от платежей по различным услугам:
- образование;
- медицина (ДМС, дорогие медикаменты, процедуры и стационарное лечение);
- благотворительность (в различные фонды);
- накопление пенсий (добровольные отчисления на свою будущую пенсию).
То есть вычет на обучение детей называется социальным.
Имущественный. Полагается за сделки с недвижимостью:
- продажа жилья, находившегося в собственности до 5-ти лет (13% от 1 миллиона);
- покупка (13% от стоимости жилья, но не более 2-х миллионов);
- ипотечное кредитование (13% от уплаты процентов, но не более 3-х миллионов).
Интересно. Деньги можно вернуть не только за покупку, но и за ремонт квартиры. Главное – сохраняйте все договора и чеки.
Кто может получить налоговый вычет
К сожалению, на вычет может рассчитывать не каждый житель России. А только:
- работающие по трудовому договору с ежемесячным отчислением НДФЛ;
- пенсионеры, которые были официально устроены в тот период, когда возникло право на вычет.
Если нашли себя в этом списке, то рассмотрим более конкретный. На 13% со стоимости учёбы имеет право гражданин, оплативший:
- собственное обучение;
- обучение детей, не достигших 24-летнего возраста;
- обучение детей, не достигших 18-летнего возраста, находящегося у него под опекой;
- обучение сестры/брата, не достигшего 24-летнего возраста, с которым хотя бы 1 общий родитель.
При этом оплата может быть произведена за следующие учреждения:
- дошкольное;
- школьное;
- высшие образовательные;
- дополнительного образования (например, кондитерские курсы или танцы для малышей).
Важно. Необязательно, чтобы заведение было государственным. Подходят также и частные. Главное условие – наличие лицензии.
Необходимые документы
Самый частый отказ по заявке на вычет – отсутствие требуемых документов. Так что к сбору всех необходимых бумаг подойдите ответственно. Вам нужно подготовить:
- паспорт гражданина РФ;
- договор на обучение (копия);
- копия лицензии учреждения (если вписана в договоре, то не нужно);
- чеки и квитки по платежам;
- справка по доходам за 12 месяцев (2-НДФЛ через госуслуги).
Желательно заранее узнать номер своего счёта в банке, чтобы получить средства безналичным способом.
На заметку. 2-НДФЛ можно запросить на работе в бухгалтерии.
Как получить вычет
Оформление вычета происходит по следующему алгоритму действий:
- Сбор документов.
- Оформление декларации 3-НДФЛ.
- Приложение копий (оригиналов если потребуется) к заявлению.
- Отправка заявки в налоговый орган.
- Ожидание ответа.
- Получение средств.
Некоторые пункты могут поменяться в зависимости от того, каким способом будете подавать декларацию. А именно:
- лично в налоговой;
- онлайн через сайт ФНС;
- онлайн через единый портал Госуслуг.
Рассмотрим их более подробно.
Важно. На социальный вычет за обучение установлен лимит: за 1 календарный год сможете вернуть 13% не более чем от 120000 рублей за себя или сестру/брата; 50000 рублей – за детей. Если стоимость образовательных услуг была выше, то, к сожалению, их уже не получить.
Через налоговую
Налоговая позволяет своим клиентам выбирать и подавать 3-НДФЛ:
- лично в отделении ведомства;
- онлайн на сайте Налог.ру.
В первом варианте всё просто:
- Подготовьте документы.
- Запишитесь на приём. Для этого откройте сайт единого портала ГУ, авторизуйтесь и кликните на раздел «Услуги». Пролистайте вниз до «Налоги и финансы» и выберите опцию «Приём деклараций 3-НДФЛ». Поставьте галочку на «Личное посещение», выберите нужный филиал и время. Подтвердите.
- В назначенные часы отправляйтесь к инспектору.
- Заполните декларацию и предоставьте бумаги.
- Ожидайте.
- Получите решение.
Интересно. Срок рассмотрения заявления составляет не более 3-х месяцев.
Если же хотите отправить запрос дистанционным способом, то попробуйте сделать это через Налог.ру. Для этого:
- Откройте сервис ФНС.
- Кликните на «Личный кабинет» в блоке «Физические лица».
- Авторизуйтесь. Если есть подтверждённый аккаунт Госуслуг, то нажмите «Войти через ЕСИА» и введите логин и пароль.
- В личном кабинете щёлкните на иконку «Жизненные ситуации».
- Выберите опцию «Подать 3-НДФЛ».
- Выберите способ заполнения декларации – на сайте или в приложении (скачивается там же).
- Определитесь с филиалом ФНС и годом, за который подаётся 3-НДФЛ.
- Введите личные данные и контакты для связи. Нажмите на тип вычета, в нашем случае «Социальный».
- Укажите сумму в разделе «обучение детей».
- Опишите доходы. Можно вписать несколько источников.
- Подтвердите.
- Отправьте заявку, приложив все документы.
Остаётся только ждать.
Через Госуслуги
Если портал Государственных услуг нравится больше, то воспользуйтесь им. Всё делается также просто, как и на ФНС. А именно:
- Зайдите на официальный сайт ГУ и авторизуйтесь на своей учётной записи. Если у вас её нет, то вместо входа выберите форму регистрации и следуйте подсказкам системы.
- Откройте раздел «Услуги» и найдите категорию «Налоги и финансы».
- Кликните на опцию «Приём декларации 3-НДФЛ» и ознакомьтесь со всеми вариантами подачи обращения. Для примера выберем «Сформировать онлайн».
- Щёлкните на подотчётный год.
- Впишите сведения о себе, ИНН, номер мобильного телефона, паспортные данные.
- Укажите нужный филиал налоговой.
- Добавьте источники доходов.
- Выберите вычет – Социальный и внести информацию по расходам.
- Проверьте итоговый результат.
- Прикрепите документы, заверив их усиленной квалифицированной электронной подписью.
- Отправьте заявку.
К сведению. После вынесенного решения ФНС в течение 30-ти дней перечислит сумму на ваш счёт.
Готово. Вот мы и разобрались, как получить вычет за обучение своих детей. Всё, конечно, непросто, но в нынешнее время такой денежный подарок стоит того, чтобы заняться бумажными хлопотами.
