Получение налогового вычета за обучение

Как получить налоговый вычет на обучение детей через портал госуслуг

Официально трудоустроенные граждане ежемесячно отчисляют через работодателя по 13 процентов от своего дохода. Мало кто знает, что часть уплаченных налогов можно вернуть. Для этого в ФНС России подаётся заполненная декларация 3-НДФЛ. При этом необязательно посещать госслужбу несколько раз, достаточно отправить онлайн-заявку.

В статье разберёмся, как оформить налоговый вычет за обучение ребёнка через Госуслуги. Ведь образование нынче не дешёвое и любой родитель порадуется приятному бонусу от государства. Итак, как же получить деньги?

Что такое налоговый вычет

Что представляет собою налоговый вычет

Для начала нужно понять, что же собой представляет налоговый вычет. Налоговый вычет – это:

  • определённая сумма, на которую уменьшается размер обязательного для оплаты НДФЛ;
  • определённая сумма, которая возвращается за целый год уплаченных налогов.

Приведём примеры к каждому из пунктов.

Пример 1. Василий И. неустанно трудился на работе за зарплату 35000 рублей и вскоре у него родилась девочка. Он написал в бухгалтерии заявление на стандартный вычет (1 несовершеннолетний ребёнок), по результату которого его налогооблагаемый доход ежемесячно снижается на 1400 рублей. Соответственно, он платит 13% не с 35000, а с 33600 рублей. Итого, на 182 рублей меньше налога.

Пример 2. Екатерина С. оплатила обучение на 1 курсе очной формы своему сыну в ВУЗе за 2015 год – 115000 рублей. Так как она официально работает, то вправе рассчитывать на получение социального вычета с потраченной суммы. Со 115000 Екатерина может оформить 13%, то есть – 14950 рублей. При этом выплата будет единоразовая.

Не менее важно одно условие:

  1. Для единовременного получения денежных средств нужно дождаться окончания календарного года, в котором произошла трата. То есть, в примере 2 Екатерина должна подать декларацию 3-НДФЛ в 2016 году за 2015 год.
  2. Для ежемесячного снижения подоходного налога у работодателя не требуется ждать нового года.

Виды налогового вычета

Какими бывают налоговые вычеты

С определением всё понятно. Теперь стоит обратить внимание на то, какие вычеты существуют для Российских граждан. Их на данный момент целых пять. Опишем 3 из них, которые наиболее актуальны.

Стандартный. Оформляется у работодателя для снижения ежемесячной налогооблагаемой базы. Для его получения необходимо попадать под льготную категорию. А именно:

  • ликвидаторы последствий аварии на ЧАЭС;
  • испытатели на Семипалатинском полигоне;
  • инвалиды, вследствие военной травмы;
  • инвалиды Великой Отечественной войны;
  • Герои СССР и РФ;
  • инвалиды I и II группы;
  • родитель или опекун несовершеннолетнего инвалида;
  • родитель во многодетной семье;
  • родитель несовершеннолетнего ребёнка (1 или 2).

К сведению. Для каждой категории граждан размер стандартного вычета разный.

Социальный. Возврат 13% от платежей по различным услугам:

  • образование;
  • медицина (ДМС, дорогие медикаменты, процедуры и стационарное лечение);
  • благотворительность (в различные фонды);
  • накопление пенсий (добровольные отчисления на свою будущую пенсию).

То есть вычет на обучение детей называется социальным.

Имущественный. Полагается за сделки с недвижимостью:

  • продажа жилья, находившегося в собственности до 5-ти лет (13% от 1 миллиона);
  • покупка (13% от стоимости жилья, но не более 2-х миллионов);
  • ипотечное кредитование (13% от уплаты процентов, но не более 3-х миллионов).

Интересно. Деньги можно вернуть не только за покупку, но и за ремонт квартиры. Главное – сохраняйте все договора и чеки.

Кто может получить налоговый вычет

Категория лиц имеющая право на налоговые вычеты

К сожалению, на вычет может рассчитывать не каждый житель России. А только:

  • работающие по трудовому договору с ежемесячным отчислением НДФЛ;
  • пенсионеры, которые были официально устроены в тот период, когда возникло право на вычет.

Если нашли себя в этом списке, то рассмотрим более конкретный. На 13% со стоимости учёбы имеет право гражданин, оплативший:

  • собственное обучение;
  • обучение детей, не достигших 24-летнего возраста;
  • обучение детей, не достигших 18-летнего возраста, находящегося у него под опекой;
  • обучение сестры/брата, не достигшего 24-летнего возраста, с которым хотя бы 1 общий родитель.

При этом оплата может быть произведена за следующие учреждения:

  • дошкольное;
  • школьное;
  • высшие образовательные;
  • дополнительного образования (например, кондитерские курсы или танцы для малышей).

Важно. Необязательно, чтобы заведение было государственным. Подходят также и частные. Главное условие – наличие лицензии.

Необходимые документы

Список документов для получения налогового вычета

Самый частый отказ по заявке на вычет – отсутствие требуемых документов. Так что к сбору всех необходимых бумаг подойдите ответственно. Вам нужно подготовить:

  • паспорт гражданина РФ;
  • договор на обучение (копия);
  • копия лицензии учреждения (если вписана в договоре, то не нужно);
  • чеки и квитки по платежам;
  • справка по доходам за 12 месяцев (2-НДФЛ).

Желательно заранее узнать номер своего счёта в банке, чтобы получить средства безналичным способом.

На заметку. 2-НДФЛ можно запросить на работе в бухгалтерии.

Как получить вычет

Инструкция по получению налогового вычета

Оформление вычета происходит по следующему алгоритму действий:

  1. Сбор документов.
  2. Оформление декларации 3-НДФЛ.
  3. Приложение копий (оригиналов если потребуется) к заявлению.
  4. Отправка заявки в налоговый орган.
  5. Ожидание ответа.
  6. Получение средств.

Некоторые пункты могут поменяться в зависимости от того, каким способом будете подавать декларацию. А именно:

  • лично в налоговой;
  • онлайн через сайт ФНС;
  • онлайн через единый портал Госуслуг.

Рассмотрим их более подробно.

Важно. На социальный вычет за обучение установлен лимит: за 1 календарный год сможете вернуть 13% не более чем от 120000 рублей за себя или сестру/брата; 50000 рублей – за детей. Если стоимость образовательных услуг была выше, то, к сожалению, их уже не получить.

Через налоговую

Получение вычета через налоговую службу

Налоговая позволяет своим клиентам выбирать и подавать 3-НДФЛ:

  • лично в отделении ведомства;
  • онлайн на сайте Налог.ру.

В первом варианте всё просто:

  1. Подготовьте документы.
  2. Запишитесь на приём. Для этого откройте сайт единого портала ГУ, авторизуйтесь и кликните на раздел «Услуги». Пролистайте вниз до «Налоги и финансы» и выберите опцию «Приём деклараций 3-НДФЛ». Поставьте галочку на «Личное посещение», выберите нужный филиал и время. Подтвердите.
  3. В назначенные часы отправляйтесь к инспектору.
  4. Заполните декларацию и предоставьте бумаги.
  5. Ожидайте.
  6. Получите решение.

Интересно. Срок рассмотрения заявления составляет не более 3-х месяцев.

Если же хотите отправить запрос дистанционным способом, то попробуйте сделать это через Налог.ру. Для этого:

  1. Откройте сервис ФНС.
  2. Кликните на «Личный кабинет» в блоке «Физические лица». Личный кабинет в блоке для физических лиц
  3. Авторизуйтесь. Если есть подтверждённый аккаунт Госуслуг, то нажмите «Войти через ЕСИА» и введите логин и пароль. Авторизация в налоговой через ЕСИА
  4. В личном кабинете щёлкните на иконку «Жизненные ситуации». Выбрать жизненные ситуации
  5. Выберите опцию «Подать 3-НДФЛ». Подать декларацию 3-НДФЛ
  6. Выберите способ заполнения декларации – на сайте или в приложении (скачивается там же). Выбрать способ подачи декларации
  7. Определитесь с филиалом ФНС и годом, за который подаётся 3-НДФЛ.
  8. Введите личные данные и контакты для связи. Нажмите на тип вычета, в нашем случае «Социальный».
  9. Укажите сумму в разделе «обучение детей».
  10. Опишите доходы. Можно вписать несколько источников.
  11. Подтвердите.
  12. Отправьте заявку, приложив все документы.

Остаётся только ждать.

Через Госуслуги

Получение вычета через госуслуги

Если портал Государственных услуг нравится больше, то воспользуйтесь им. Всё делается также просто, как и на ФНС. А именно:

  1. Зайдите на официальный сайт ГУ и авторизуйтесь на своей учётной записи. Если у вас её нет, то вместо входа выберите форму регистрации и следуйте подсказкам системы.
  2. Откройте раздел «Услуги» и найдите категорию «Налоги и финансы». Налоги и финансы на портале госуслуги
  3. Кликните на опцию «Приём декларации 3-НДФЛ» и ознакомьтесь со всеми вариантами подачи обращения. Для примера выберем «Сформировать онлайн». Прием налоговых деклараций
  4. Щёлкните на подотчётный год.
  5. Впишите сведения о себе, ИНН, номер мобильного телефона, паспортные данные.
  6. Укажите нужный филиал налоговой.
  7. Добавьте источники доходов.
  8. Выберите вычет – Социальный и внести информацию по расходам.
  9. Проверьте итоговый результат.
  10. Прикрепите документы, заверив их усиленной квалифицированной электронной подписью.
  11. Отправьте заявку.

К сведению. После вынесенного решения ФНС в течение 30-ти дней перечислит сумму на ваш счёт.

Готово. Вот мы и разобрались, как получить вычет за обучение своих детей. Всё, конечно, непросто, но в нынешнее время такой денежный подарок стоит того, чтобы заняться бумажными хлопотами.

Понравилась статья? Поделиться с друзьями:
Добавить комментарий

;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!:

Adblock
detector